¿las pensiones están gravadas por hacienda?

La jubilación conlleva muchos cambios: cambios en su rutina, en sus ingresos y en los impuestos que tiene que pagar. Averigüe cómo pueden tributar las distintas partes de sus ingresos, incluidas las pensiones.

Las cotizaciones a la Seguridad Social se pagan desde los 16 años hasta la edad de la pensión estatal. Por lo tanto, si sigue trabajando después de la edad de la pensión estatal, ya no tendrá que pagar las cotizaciones a la Seguridad Social por sus ingresos.

Si estaba afiliado a un régimen de pensiones antes del 6 de abril de 2006, puede tener derecho a que se le abone una cantidad global libre de impuestos superior al 25 % del valor de su pensión en el régimen. Para que se le abone la totalidad de la cuantía exenta de impuestos, deberá disponer de una asignación de por vida en el momento en que se le abone la cuantía.

Si el valor de su pensión es superior a la pensión vitalicia en el momento de percibir las prestaciones de jubilación, la cuantía del pago único libre de impuestos que puede recibir se limita normalmente al 25% de la pensión vitalicia.

Es posible que pueda recibir un pago único libre de impuestos superior al 25% de la asignación vitalicia si ha solicitado y recibido una protección reforzada o primaria de la HMRC con protección de pago único. A cada una de estas protecciones se le aplican términos y condiciones diferentes. Su certificado contendrá detalles sobre la protección de la suma global.

¿cuál es el tipo impositivo federal sobre una pensión de jubilación?

Si recibe prestaciones de jubilación en forma de pagos de pensiones o anualidades de un plan de jubilación cualificado de la empresa, la totalidad o parte de las cantidades que reciba pueden estar sujetas a impuestos, a menos que el pago sea una distribución cualificada de una cuenta Roth designada.

Este tema no cubre la tributación de la seguridad social y las prestaciones de jubilación ferroviaria equivalentes. Para obtener información sobre la tributación de dichas prestaciones, consulte el tema 423 y ¿Son imponibles mis prestaciones de la Seguridad Social o de la jubilación ferroviaria de nivel I?

Si ha contribuido con dinero después de impuestos a su pensión o renta vitalicia, los pagos de su pensión están parcialmente sujetos a impuestos. No pagará impuestos sobre la parte del pago que representa una devolución de la cantidad después de impuestos que pagó. Esta cantidad es su inversión en el contrato e incluye las cantidades que su empresa aportó y que estaban sujetas a impuestos cuando se aportaron. Los contribuyentes calculan el impuesto sobre las pensiones parcialmente imponibles utilizando la Regla General o el Método Simplificado. Para más información sobre la regla general y el método simplificado, consulte el tema 411. Si la fecha de inicio del pago de su pensión o renta vitalicia es posterior al 18 de noviembre de 1996, por lo general deberá utilizar el Método Simplificado para determinar qué parte del pago de su renta vitalicia está sujeta a impuestos y qué parte está libre de impuestos.

Pensión irs

Enhorabuena si es usted uno de los pocos afortunados que todavía tiene una pensión tradicional (también conocida como plan de prestaciones definidas). Pero una vez que se haya jubilado, recuerde que el Tío Sam suele gravar los pagos de las pensiones como ingresos ordinarios.

¿Su estado también gravará los ingresos de su pensión? Depende de su lugar de residencia. La mayoría de los estados gravan al menos una parte de los ingresos de los planes de prestación definida del sector privado. Es posible que su estado tenga una exclusión de las pensiones, pero lo más probable es que esté limitada en función de su edad y/o sus ingresos. Sin embargo, un puñado de estados no gravan en absoluto los ingresos por pensiones, independientemente de la edad o la cantidad de dinero que tengas. Si te jubilas en uno de esos estados, ¡bien por ti!

Pero, por supuesto, el hecho de que un estado no grave su pensión no significa que no vaya a gravar alguna otra forma de ingresos con la que cuente para su jubilación. Alabama, por ejemplo, no grava las pensiones ni las prestaciones de la Seguridad Social, pero sí las distribuciones de un plan 401(k). En resumen: Asegúrese de comprobar el entorno fiscal general de un estado para los jubilados antes de trasladarse allí para sus años dorados.

Calculadora de impuestos sobre la renta de jubilación

Cuando uno se jubila, deja atrás muchas cosas -el trabajo diario, los desplazamientos al trabajo, tal vez su antigua casa-, pero una cosa que conserva es la factura de impuestos. De hecho, los impuestos sobre la renta pueden ser el mayor gasto durante la jubilación.

Muchos estadounidenses de edad avanzada se sorprenden al saber que podrían tener que pagar impuestos sobre parte de los ingresos de la Seguridad Social que reciben. El hecho de que tenga que pagar esos impuestos dependerá de la cantidad de ingresos totales de jubilación que reciban usted y su cónyuge, y de si presentan declaraciones de impuestos conjuntas o separadas.

Compruebe los importes de los ingresos base en la publicación 915 del IRS, Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits (Seguridad Social y prestaciones de jubilación ferroviaria equivalentes). Por lo general, cuanto más elevado sea ese importe de ingresos totales, mayor será la parte imponible de sus prestaciones. Ésta puede oscilar entre el 50 y el 85 por ciento, dependiendo de sus ingresos. No hay ninguna exención fiscal si está casado y presenta declaraciones por separado.

El IRS también proporciona hojas de trabajo que puede utilizar para calcular lo que está sujeto a impuestos y cuánto puede deber en impuestos sobre sus ingresos de jubilación. Puede encontrar estas hojas de trabajo en la publicación 554 del IRS, Tax Guide for Seniors.