Nueva edad de jubilación

La Comisión está decidida a eliminar los obstáculos fiscales que aún existen en el mercado único de las pensiones de jubilación (pensiones del segundo pilar). Desde la entrada en vigor de la Directiva sobre fondos de pensiones el 23 de septiembre de 2005, la presión sobre estos obstáculos fiscales está aumentando.

La mayoría de los Estados miembros gravan las pensiones de jubilación según el sistema EET (cotizaciones exentas, ingresos de inversión y ganancias de capital del organismo de pensiones exentos, prestaciones gravadas) o el principio ETT (cotizaciones exentas, ingresos de inversión y ganancias de capital del organismo de pensiones gravados, prestaciones gravadas). Esto significa que:

La Comisión apoya este sistema de tributación diferida, ya que las aportaciones a los fondos de pensiones disminuyen la capacidad de pago de impuestos de una persona y porque anima a los ciudadanos a ahorrar para su vejez. Además, ayudará a los Estados miembros a hacer frente a la bomba de relojería demográfica, ya que recaudarán más ingresos fiscales en un momento en el que un mayor número de personas mayores puede solicitar la asistencia del Estado.

Sin embargo, muchos Estados miembros no permitían la deducción fiscal de las aportaciones a fondos de pensiones de otros Estados miembros. Esto cerró de hecho sus mercados nacionales de pensiones a la competencia de otros Estados miembros y creó importantes obstáculos a los fondos paneuropeos y a la libre circulación de trabajadores.

Dónde puedo jubilarme sin impuestos

Es posible que sepa cuánto ha ahorrado para su jubilación en una cuenta de jubilación individual (IRA) o en un plan 401(k) y si recibirá dinero de la Seguridad Social o de una pensión. Pero, ¿sabe cómo tributará ese dinero? Su estado civil, las fuentes de sus ingresos de jubilación y la cantidad total de ingresos que reciba cada año determinarán sus impuestos durante la jubilación. Y sus impuestos afectarán a la cantidad de dinero que realmente tiene para vivir.

Es importante entender cómo se gravarán sus ingresos de jubilación. Si todavía no se ha jubilado y sigue trabajando, tener este conocimiento le ayudará a calcular cuánto tendrá después de impuestos. Si sus ingresos después de impuestos le parecen insuficientes, podrá calcular cuánto más tendrá que ahorrar antes de poder jubilarse. Si ya está jubilado, le dirá si necesita hacer alguna planificación adicional para evitar quedarse sin dinero. Entender cómo afectarán los impuestos a sus ingresos de jubilación puede ayudarle a considerar formas de minimizar su factura fiscal y maximizar sus ingresos de jubilación.

Los mejores paraísos fiscales para los jubilados

La ley Build Back Better Act (BBBA) subiría los impuestos para pagar programas de gasto social. Pero el diseño de algunas de las subidas de impuestos puede acabar perjudicando a las pensiones privadas, entre otros problemas. Al basarse en medidas de los ingresos declarados en los estados financieros de las empresas, es decir, en los ingresos contables, el impuesto mínimo alternativo propuesto para las empresas y la limitación de los gastos de intereses podrían recaer con más fuerza en las empresas que utilizan la contabilidad a precios de mercado para sus planes de pensiones. Esto crearía otra distorsión específica de la industria y la empresa dentro de las propuestas fiscales de la BBBA.

El primer gran problema se refiere a las ganancias y pérdidas asociadas a los planes de pensiones de prestación definida en los estados financieros de las empresas. Los planes de prestación definida, o pensiones, ofrecen prestaciones de jubilación garantizadas a los empleados, pero son menos comunes hoy en día debido al aumento de los planes de contribución definida como los 401(k). Aunque cada vez se ofrecen menos a los nuevos empleados, muchas empresas siguen teniendo planes heredados que implican grandes sumas de obligaciones para los empleados y jubilados, y en muchos casos, esos planes de pensiones están infrafinanciados.

Prestación anual de jubilación en el reino unido 2021/22

Los fondos de pensiones son un tipo de plan en el que los empleadores, los empleados o una combinación de ambos pagan a un fondo para proporcionar prestaciones de jubilación a los empleados. Este dinero de las pensiones se invierte en una variedad de valores financieros durante muchos años. El dinero crece y se paga a los empleados para proporcionarles unos ingresos durante la jubilación.

Los fondos de pensiones acumulan activos a lo largo del tiempo y proporcionan a los empleados prestaciones individuales tras su jubilación. Cada empleado suele tener la opción de aceptar un pago único de la pensión en el momento de su jubilación o de recibir pagos de ingresos mensuales.

El impuesto sobre las plusvalías se aplica a los beneficios realizados por la venta de determinados tipos de activos, como acciones, bonos, fondos de inversión y fondos cotizados (ETF). El impuesto sobre las ganancias de capital se divide en dos tipos: el impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo y el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo.

El impuesto sobre las plusvalías a corto plazo se refiere a los beneficios realizados por la venta de valores que se compraron y vendieron en un año o menos. El impuesto sobre las plusvalías a largo plazo se refiere a los beneficios realizados por la venta de valores comprados y vendidos en un periodo superior a un año.