Los mejores paraísos fiscales para los jubilados

Si recibe prestaciones de jubilación en forma de pagos de pensiones o anualidades de un plan de jubilación cualificado de la empresa, la totalidad o parte de las cantidades que reciba pueden estar sujetas a impuestos, a menos que el pago sea una distribución cualificada de una cuenta Roth designada.

Este tema no cubre la tributación de la seguridad social y las prestaciones de jubilación ferroviaria equivalentes. Para obtener información sobre la tributación de dichas prestaciones, consulte el tema 423 y ¿Son imponibles mis prestaciones de la Seguridad Social o de la jubilación ferroviaria de nivel I?

Si ha contribuido con dinero después de impuestos a su pensión o renta vitalicia, los pagos de su pensión están parcialmente sujetos a impuestos. No pagará impuestos por la parte del pago que representa una devolución de la cantidad después de impuestos que pagó. Esta cantidad es su inversión en el contrato e incluye las cantidades que su empresa aportó y que estaban sujetas a impuestos cuando se aportaron. Los contribuyentes calculan el impuesto sobre las pensiones parcialmente imponibles utilizando la Regla General o el Método Simplificado. Para más información sobre la regla general y el método simplificado, consulte el tema 411. Si la fecha de inicio de su pensión o renta vitalicia es posterior al 18 de noviembre de 1996, generalmente deberá utilizar el Método Simplificado para determinar qué parte del pago de la renta vitalicia está sujeta a impuestos y qué parte está libre de impuestos.

Países de jubilación libres de impuestos

Es posible que sepa cuánto ha ahorrado para la jubilación en una cuenta de jubilación individual (IRA) o en un plan 401(k) y si recibirá dinero de la Seguridad Social o de una pensión. Pero, ¿sabe cómo tributará ese dinero? Su estado civil, las fuentes de sus ingresos de jubilación y la cantidad total de ingresos que reciba cada año determinarán sus impuestos durante la jubilación. Y sus impuestos afectarán a la cantidad de dinero que realmente tiene para vivir.

Es importante entender cómo se gravarán sus ingresos de jubilación. Si todavía no se ha jubilado y sigue trabajando, tener este conocimiento le ayudará a calcular cuánto tendrá después de impuestos. Si sus ingresos después de impuestos le parecen insuficientes, podrá calcular cuánto más tendrá que ahorrar antes de poder jubilarse. Si ya está jubilado, le dirá si necesita hacer alguna planificación adicional para evitar quedarse sin dinero. Entender cómo afectarán los impuestos a sus ingresos de jubilación puede ayudarle a considerar formas de minimizar su factura fiscal y maximizar sus ingresos de jubilación.

Países en los que las pensiones no tributan

La jubilación conlleva muchos cambios: cambios en su rutina, en sus ingresos y en los impuestos que tiene que pagar. Averigüe cómo pueden tributar las distintas partes de sus ingresos, incluidas las pensiones.

Las cotizaciones a la Seguridad Social se pagan desde los 16 años hasta la edad de la pensión estatal. Por lo tanto, si sigue trabajando después de la edad de la pensión estatal, ya no tendrá que pagar las cotizaciones a la Seguridad Social por sus ingresos.

Si estaba afiliado a un régimen de pensiones antes del 6 de abril de 2006, puede tener derecho a que se le abone una cantidad global libre de impuestos superior al 25 % del valor de su pensión en el régimen. Para que se le abone la totalidad de la cuantía exenta de impuestos, deberá disponer de una asignación de por vida en el momento en que se le abone la cuantía.

Si el valor de su pensión es superior a la pensión vitalicia en el momento de percibir las prestaciones de jubilación, la cuantía del pago único libre de impuestos que puede recibir se limita normalmente al 25% de la pensión vitalicia.

Es posible que pueda recibir un pago único libre de impuestos superior al 25% de la asignación vitalicia si ha solicitado y recibido una protección reforzada o primaria de la HMRC con protección de pago único. A cada una de estas protecciones se le aplican términos y condiciones diferentes. Su certificado contendrá detalles sobre la protección de la suma global.

Fiscalidad personal

Eric es un Corredor de Seguros Independiente debidamente licenciado en seguros de Vida, Salud, Propiedad y Accidentes.  Ha trabajado más de 13 años en trabajos de contabilidad pública y privada y más de cuatro años con licencia como productor de seguros.  Su experiencia en contabilidad fiscal ha servido como una base sólida para apoyar su actual libro de negocios.

Cuando se inicia una pensión, se puede elegir que se retengan los impuestos federales y estatales de los cheques mensuales. El objetivo es retener suficientes impuestos para que no deba mucho dinero cuando presente su declaración de impuestos. Tampoco querrá recibir un gran reembolso, a menos que le guste prestarle dinero al Tío Sam.

Si opta por no hacer ninguna retención de impuestos y paga de menos, podría acabar debiendo impuestos más una multa por pago insuficiente. Para evitar este tipo de situaciones, es conveniente que calcule sus ingresos del año y establezca las retenciones de impuestos de forma adecuada.

Cuando sume todas sus fuentes de ingresos y reste sus deducciones, obtendrá su renta imponible, que determinará su tramo impositivo. A partir de este tramo impositivo, puede calcular la cantidad que debe retener. Si observa una tabla de tipos impositivos, verá que los ingresos más elevados se gravan con tipos más altos.